Das Ende des Mietwerts: Sollte man die Reform nutzen, um seine Hypothek zu reduzieren?

Was sich durch diese Abschaffung konkret ändert

Derzeit musst du, wenn du Eigentümer bist und deine eigene Wohnung bewohnst, einen Mietwert (eine fiktive Miete) als steuerpflichtiges Einkommen angeben. Im Gegenzug kannst du die für deine Hypothek gezahlten Zinsen absetzen.

Mit der Reform wird dieser Mechanismus wegfallen : Der Mietwert wird ebenso abgeschafft wie der Abzug der Hypothekenzinsen.

Die Hypothek verliert somit aus steuerlicher Sicht an Bedeutung. Das bedeutet jedoch nicht, dass man automatisch versuchen sollte, seine Hypothek so schnell wie möglich zurückzuzahlen.

Hypothek tilgen: Die richtigen Fragen, die du dir stellen solltest

Bevor du einen erheblichen Teil deines Vermögens einsetzt, um deine Schulden zu reduzieren, sollten mehrere Aspekte analysiert werden.

Arbeitet dein Geld anderweitig für dich?

Eine Hypothek zu tilgen kommt gewissermaßen einer Rendite gleich, die den Kosten der vermiedenen Verschuldung entspricht.

Wenn dein Kapital anderswo mit einer erwarteten Rendite angelegt werden kann, die über dem Zinssatz deiner Hypothek liegt, kann es finanziell sinnvoller sein, dieses Geld weiterhin angelegt zu lassen. Umgekehrt kann eine vorzeitige Tilgung attraktiver werden, wenn deine Anlagen nur geringe Erträge abwerfen und die Kosten deiner Schulden hoch sind.

Es gibt also keine allgemeingültige Antwort: Die Kosten der Hypothek müssen mit der Rendite verglichen werden, die dein Kapital anderweitig erzielen könnte.

Verfügst du über eine ausreichende Liquiditätsreserve?

Eine Hypothekenrückzahlung bindet dein Geld in deiner Immobilie.

Diese Entscheidung kann deinen Handlungsspielraum bei größeren Ausgaben einschränken: unvorhergesehene Renovierungsarbeiten, ein finanzieller Rückschlag oder die Notwendigkeit, deine Kinder finanziell zu unterstützen.

Bevor du einen Großteil deiner Schulden tilgst, ist es daher unerlässlich, ausreichend leicht zugängliche Liquidität zu behalten.

In welcher Lebensphase befindest du dich derzeit?

Die Situation kann je nach Alter und Plänen des Eigentümers unterschiedlich sein.

Kurz vor dem Ruhestand kann der Abbau von Schulden insbesondere dazu beitragen, zukünftige finanzielle Belastungen zu verringern. Man sollte jedoch auch einen oft vergessenen Aspekt berücksichtigen: Sobald die Hypothek sehr gering ist, wird es schwierig, eine neue aufzunehmen. Banken können sich nämlich zurückhaltender zeigen, wenn es darum geht, einer Person im Rentenalter oder kurz davor eine neue Finanzierung zu gewähren.

Indirekte Tilgung über die Säule 3A: eine weitere Alternative

Es gibt eine Möglichkeit, die Hypothek zu tilgen und gleichzeitig das Geld weiter für sich arbeiten zu lassen:die indirekte Tilgung über die Säule 3A.

Die Funktionsweise ist relativ einfach: Anstatt den Hypothekenbetrag jedes Jahr direkt an deine Bank zurückzuzahlen, zahlst du den für die Tilgung bestimmten Betrag in eine Vorsorgeeinrichtung der Säule 3A ein.

Das in der Säule 3A angesparte Kapital wird dann zur einmaligen Tilgung der Hypothek verwendet, in der Regel bei Fälligkeit oder im Ruhestand.

Im Jahr 2026 kann eine bei einer Pensionskasse versicherte Person dort bis zu 7’258 CHF pro Jahr einzahlen. Dieser Betrag kann vom steuerpflichtigen Einkommen abgezogen werden, was zu einer Steuerersparnis führt.

Mit der Abschaffung des Eigenmietwerts macht diese Entscheidung besonders Sinn: Auch wenn der Abzug der Hypothekarzinsen wegfällt, bleibt der 3A-Abzug weiterhin uneingeschränkt gültig. Es handelt sich also um einen hervorragenden steuerlichen Hebel, der diese neue Reform übersteht und dir erspart, deine liquiden Mittel unnötig bis zum Ablauf des Darlehens zu binden.

Sollte man jetzt handeln?

Die Abschaffung des Mietwerts dürfte nicht vor 2028 erfolgen, und die Frage stellt sich vor allem zum Zeitpunkt der Fälligkeit deiner Hypothek.

Und da jede Situation anders ist, ist es am besten, gemeinsam mit deinem Berater bei deiner Bank eine umfassende Bestandsaufnahme deiner finanziellen Situation vorzunehmen, bevor du eine Entscheidung triffst, die langfristige Auswirkungen auf dein Vermögen haben wird.