Deine 3. Säule beziehen: wie, wann und worauf du achten solltest 

Der "normale" Bezug: rund um die Pensionierung 

Grundsätzlich kannst du deine 3. Säule frühestens 5 Jahre vor dem Referenzalter der AHV beziehen. Konkret bedeutet das: 

• Für Frauen: ab 59 Jahren 
• Für Männer: ab 60 Jahren 

Du kannst den Bezug auch bis zum offiziellen Rentenalter aufschieben oder sogar bis zu 5 Jahre danach, zum Beispiel wenn du weiterarbeitest. Innerhalb dieses Zeitfensters entscheidest du selbst über den richtigen Moment. 

Der vorzeitige Bezug: die Ausnahmefälle 

In bestimmten Situationen ist ein Bezug der 3. Säule bereits vor dem Rentenalter möglich. Man spricht dann von einem vorzeitigen Bezug, der gesetzlich klar geregelt ist. Diese Fälle sind erlaubt: 

Du kaufst Wohneigentum für den Eigenbedarf 
Das ist einer der häufigsten Gründe. Du darfst deine 3. Säule für den Kauf deines Hauptwohnsitzes verwenden, nicht für eine Ferienwohnung oder eine Renditeimmobilie. Das Geld kann als Eigenkapital oder zur Amortisation der Hypothek eingesetzt werden. 

Du machst dich selbstständig 
Du gibst deine unselbstständige Erwerbstätigkeit auf und startest in die Selbstständigkeit? Dann kannst du deine 3. Säule beziehen, sofern du keiner Pensionskasse mehr angeschlossen bist. 

Du verlässt die Schweiz definitiv 
Wenn du dauerhaft ins Ausland ziehst, kannst du deine 3. Säule beziehen. Dafür musst du deinen Wegzug nachweisen, zum Beispiel mit einer Abmeldung bei der Gemeinde. 

Du tätigst Einkäufe in die 2. Säule 
Du möchtest Beitragslücken in deiner Pensionskasse schliessen und gleichzeitig Steuern sparen? Dann kannst du Einkäufe in die 2. Säule mit dem Guthaben aus deiner Säule 3A finanzieren. Einfach und effizient. 

Du wirst invalid 
Wenn du eine volle Invalidenrente beziehst, kannst du früher auf deine 3. Säule zugreifen. Im Todesfall wird das Kapital an deine Erbinnen oder Erben weitergegeben. 

Worauf solltest du achten? 

Auch wenn ein Bezug erlaubt ist, solltest du ihn gut planen. Es gibt mehrere Punkte, die du im Voraus bedenken solltest. 

Die Besteuerung beim Bezug 
Während der Sparphase kannst du Einzahlungen in die 3. Säule von den Steuern abziehen. Beim Bezug wird das Kapital jedoch besteuert. Die gute Nachricht: zu einem reduzierten Satz, getrennt von deinem übrigen Einkommen. Der Steuersatz hängt vom Kanton ab, in dem du zum Zeitpunkt des Bezugs wohnst. 

Aber Vorsicht: Beziehst du einen hohen Betrag auf einmal, kann die Steuer wegen der Progression deutlich höher ausfallen. Je höher der Betrag, desto höher der Steuersatz. 

Das richtige Timing, um Überraschungen zu vermeiden 
Um die Steuerbelastung zu reduzieren, gibt es einen einfachen Trick: mehrere 3A-Konten eröffnen. So kannst du die Bezüge über mehrere Jahre staffeln und die Steuerprogression brechen. Wenn du zum Beispiel CHF 50’000 auf einmal beziehst, zahlst du mehr Steuern, als wenn du zweimal CHF 25’000 aus zwei verschiedenen Konten in zwei Jahren beziehst. 

Ein letzter Pilla-Tipp 
Der Bezug deiner 3. Säule ist ein wichtiger Schritt in deiner Finanzplanung. Es lohnt sich, mehrere Jahre im Voraus darüber nachzudenken. 

Kurz zusammengefasst: 

• Du kannst deine 3. Säule ab 59 bzw. 60 Jahren beziehen. 
• Vorzeitige Bezüge sind in bestimmten Fällen möglich (Wohneigentum, Selbstständigkeit, Wegzug ins Ausland usw.). 
• Plane gestaffelte Bezüge, um die Steuerbelastung zu senken. 

Vorsorgen heisst sparen. Und bei Pilla helfen wir dir, die richtigen Entscheidungen zu treffen. 

 Die 3. Säule ist tatsächlich ein legaler und intelligenter Weg, um deine Steuern in der Schweiz zu senken und gleichzeitig einen Sparstrumpf für deinen Ruhestand vorzubereiten. Diese Säule ist ein freiwilliges Sparsystem, das sich von der ersten (AHV) und zweiten Säule (Pensionskasse) unterscheidet, und bietet zahlreiche Steuervorteile, da die eingezahlten Beträge vollständig vom steuerpflichtigen Einkommen abgezogen werden können. So schätzt man im Allgemeinen, dass du ein Drittel des gesparten Betrags durch Steuerersparnisse obendrauf erhältst. Es lohnt sich also! 

Wie funktioniert das? 

Jedes Jahr kannst du bis zu einem bestimmten Betrag in deine Säule 3a einzahlen. Und dieser Beitragsbetrag wird von deinem steuerpflichtigen Einkommen abgezogen. Die Beiträge in eine dritte Säule (sei es in Form der Säule 3a, die am häufigsten vorkommt, oder in Form der unbeschränkten Säule 3b) können vom steuerpflichtigen Einkommen abgezogen werden. Dadurch verringert sich der Betrag, auf den du Steuern zahlen musst. Grundsätzlich gilt: Je mehr du einzahlst, desto weniger Steuern zahlst du in diesem Jahr. Der von Jahr zu Jahr angesammelte Sparbetrag wird nicht besteuert.  

Wie sieht das in Zahlen aus? 

Bei einer Säule 3a ist der Abzug jedes Jahr auf einen bestimmten Betrag begrenzt: 

Im Jahr 2025 kannst du bis folgenden Beträgen einzahlen: 

• CHF 7'258, wenn du einer 2. Säule angeschlossen bist. 
• CHF 36'288, wenn du keiner 2. Säule angeschlossen bist (z.B. selbstständig erwerbend) 

Das kann mehrere hundert oder sogar tausend Franken Steuerersparnis bedeuten.  

Ein einfaches Beispiel: 

Du verdienst CHF 80'000 und zahlst CHF 7'000 in deine Säule 3a ein. Dein steuerpflichtiges Einkommen sinkt auf CHF 73'000. Das Ergebnis: Du zahlst in diesem Jahr weniger Steuern! Und mit mehreren 3a-Konten kannst du später sogar noch mehr optimieren.  

Steuerbefreiung auf Zinsen 

Du kannst an mehreren Fronten gewinnen. Wir erklären es dir. Neben dem Beitragsabzug profitiert das in der Säule 3a gesparte Geld von steuerlich günstigen Renditen, da es während der Sparphase steuerfrei ist. Erst bei der Auszahlung werden die Beträge zu einem reduzierten Satz besteuert. 

Da kommt die Steuerbehörde ins Spiel. Die progressive Steuer ist eher gering und variiert je nach Kanton. Sie beträgt zwischen 5 und 10 % des angesparten Kapitals, je nachdem, wo du wohnst (und nicht am Sitz der Bank).  

Es ist übrigens ratsam, mindestens zwei 3a-Konten auch bei der gleichen Bank zu eröffnen. Das ermöglicht einen gestaffelten Bezug zu gegebener Zeit, um der Steuerprogression entgegenzuwirken. Wir sind nett und teilen unsere Tipps mit dir! 

Fazit: Mit der 3. Säule kann man nicht nur heute Steuern sparen, sondern auch für den Ruhestand vorsorgen. Ein Beweis für seine Vorteile. 

Wenn du noch keine 3. Säule eingerichtet hast, ist dies eine grossartige Möglichkeit, deine Steuerersparnisse und deine finanzielle Zukunft zu maximieren.