Retirer ton 3ème pilier : comment, quand, et à quoi faire attention ?

Le retrait « normal » : à l’approche de la retraite 

En règle générale, tu peux retirer ton 3^ème pilier au plus tôt 5 ans avant l’âge de référence de la retraite AVS. Concrètement : 

• Pour les femmes : à partir de 59 ans 
• Pour les hommes : à partir de 60 ans 

Tu peux bien sûr attendre l’âge officiel de la retraite pour le retirer, voire même jusqu’à 5 ans après (si tu continues à travailler, par exemple). C’est toi qui décides du moment, dans cette fenêtre de temps. 

Le retrait « anticipé » : les cas exceptionnels 

Il existe certaines situations dans lesquelles tu peux retirer ton 3^ème pilier avant l’âge de la retraite. C’est ce qu’on appelle un retrait anticipé, et il est encadré par la loi. Voici les cas autorisés : 

Tu achètes ta résidence principale 

C’est l’un des cas les plus fréquents. Tu peux utiliser ton 3^ème pilier pour financer l’achat de ton logement principal (pas pour un bien locatif ou secondaire). L’argent peut servir à compléter ton apport en fonds propres ou à rembourser ton hypothèque. 

Tu te lances dans une activité indépendante 

Tu quittes ton job salarié pour te mettre à ton compte ? Tu peux retirer ton 3^ème pilier pour t’aider à démarrer ton activité, à condition de ne plus avoir d’affiliation à une caisse de pension. 

Tu quittes définitivement la Suisse 

Si tu pars vivre à l’étranger de manière permanente, tu peux récupérer ton 3^ème pilier. Il faudra justifier ton départ (changement d’adresse officiel, radiation du registre, etc.). 

Tu procèdes à des rachats dans le 2^e pilier 

Tu souhaites combler des années de cotisations manquantes dans ton 2^e pilier tout en bénéficiant d’avantages fiscaux ? Pour cela il te suffit d’effectuer, si tu le désires, des rachats dans ta caisse de pension en utilisant les avoirs de ton pilier 3A. Simple et efficace ! 

Tu deviens invalide 

Si tu perçois une rente d’invalidité complète, tu peux accéder à ton 3^ème pilier plus tôt. C’est aussi le cas, malheureusement, en cas de décès : le capital est alors transmis à tes héritières ou héritiers. 

À quoi faire attention ? 

Même si le retrait est autorisé, il ne faut pas le faire à la légère. Il y a plusieurs éléments à bien anticiper. 

La fiscalité au moment du retrait 

Le 3^ème pilier est déductible des impôts pendant la phase d’épargne, mais il est imposé au moment du retrait. Bonne nouvelle : il est taxé à un taux réduit, différent de ton revenu habituel. Ce taux dépend du canton dans lequel se situe ton domicile au moment du retrait. 

Mais attention : si tu retires un gros montant en une seule fois, l’impôt que tu devras payer pourra être important, à cause de la progression fiscale. Plus le montant est élevé, plus le taux augmente. 

Le bon timing pour éviter les mauvaises surprises 

Pour limiter l’impact fiscal, une astuce simple existe : ouvrir plusieurs comptes 3a. Cela te permet de fractionner les retraits sur plusieurs années et de lisser la taxation. Par exemple, si tu retires CHF 50’000 sur un seul compte en une année, tu devras payer plus d’impôts que si tu retires CHF 25’000 chaque année pendant deux ans, depuis deux comptes différents. 

Un dernier conseil Pilla 

Le retrait de ton 3^ème pilier est une étape clé de ta planification financière. Il vaut mieux y réfléchir plusieurs années à l’avance. 

Résumé rapide : 

• Tu peux retirer ton 3^ème pilier dès 59/60 ans. 
• Des retraits anticipés sont possibles dans certains cas (achat immobilier, indépendance, départ à l’étranger…). 
• Pense à fractionner tes retraits pour éviter une taxation trop lourde. 

Prévoir, c’est économiser. Et chez Pilla, on est là pour t’aider à faire les bons choix.