Perché si consiglia di aprire più conti del pilastro 3A?

Perché il numero di conti 3A detenuti fa la differenza al momento del prelievo

In Svizzera, il denaro che prelevi dal tuo pilastro 3A viene tassato separatamente dal tuo reddito, a un'aliquota ridotta. Tuttavia, questa tassazione rimane progressiva: più l'importo prelevato nel corso dello stesso anno è elevato, più l'imposta aumenta.

Il punto fondamentale è cheil prelievo da un conto del pilastro 3A deve avvenire in un’unica soluzione. Non puoi semplicemente prelevare una parte del capitale per poi recuperare il saldo qualche anno dopo dallo stesso conto.

È qui che la strategia dei conti multipli assume tutto il suo significato: distribuendo i tuoi risparmi su più conti, puoi pianificare i tuoi prelievi su diversi anni fiscali. Poiché ogni prelievo è di importo inferiore, l’aliquota fiscale applicabile può essere più vantaggiosa, il che consente potenzialmente di ridurre l’onere fiscale complessivo.

Attenzione però: svuotare più conti nello stesso anno non presenta alcun vantaggio fiscale, poiché gli importi verranno cumulati. Affinché la strategia funzioni, è quindi necessario distribuire bene i prelievi nel tempo.

Un esempio concreto
Immagina di andare in pensione con CHF 150’000 su un unico conto del pilastro 3A. Se prelevi l’intero importo nello stesso anno, questo verrà tassato in un’unica soluzione, generalmente a un’aliquota piuttosto elevata.
Al contrario, se questi CHF 150'000 sono ripartiti su tre conti da CHF 50'000 ciascuno, puoi prelevare l'importo di un conto all'anno in tre diversi anni fiscali. Ogni prelievo viene quindi tassato separatamente, spesso a un'aliquota più favorevole.

La tassazione dei prelievi dal pilastro 3A dipende anche dal tuo cantone di residenza

Un aspetto spesso trascurato: l’imposta sui prelievi dal pilastro 3A non è la stessa in tutta la Svizzera.
Ogni cantone applica le proprie regole e le proprie aliquote per la tassazione delle prestazioni in capitale derivanti dalla previdenza. L’importo delle imposte da pagare dipende quindi, in particolare, dal cantone di domicilio, dall’importo prelevato e dalla tua situazione personale.

Ecco perché una strategia di prelievi scaglionati può avere un impatto diverso a seconda del luogo in cui vivi. In alcuni cantoni, distribuire i prelievi su più anni fiscali può comportare un risparmio fiscale significativo, mentre altrove l’effetto sarà più limitato.

Prima di definire la tua strategia di prelievo, è quindi importante tenere conto delle norme fiscali applicabili al tuo cantone di residenza e della tua situazione personale.

Gli altri vantaggi della detenzione multipla

L’aspetto fiscale è il più noto, ma è ben lungi dall’essere l’unico.

Maggiore flessibilità in caso di prelievo anticipato.
Acquisto di un'abitazione, avvio di un'attività in proprio o partenza definitiva dalla Svizzera: quando prelevi il tuo^3° pilastro, sei obbligato a prelevare tutti gli averi dal tuo conto. Disporre di più conti ti permette di prelevare solo il capitale necessario, senza intaccare il resto dei tuoi risparmi.

Diversificazione.
Se disponi di più conti del 3° pilastro A, puoi adottare un approccio diversificato che mira a far fruttare il tuo denaro in modi diversi per massimizzarne il potenziale.
Puoi scegliere una strategia di investimento più dinamica se desideri un rendimento potenzialmente più elevato nel medio-lungo termine oppure optare per una strategia più prudente con un conto di risparmio remunerato a tasso fisso.

Se sei indeciso sulla strategia da adottare, dai un’occhiata al nostro articolo dedicato all’argomento: Risparmiare o investire con il tuo 3° pilastro: cosa scegliere?
Se desideri saperne di più su come vengono elaborate le strategie di investimento, qui ti spieghiamo tutto: come vengono elaborate le strategie di investimento del pilastro 3A presso Pilla.

Una visione più chiara dei tuoi risparmi.
Puoi dedicare un conto alla pensione, un altro a un progetto immobiliare e un altro ancora all’avvio della tua attività autonoma, ad esempio. Questa organizzazione ti permette di seguire più facilmente l’evoluzione di ogni progetto.

Ma allora, quanti conti del pilastro 3A è possibile aprire?

La normativa svizzera non impone un numero massimo di conti pilastro 3A che puoi detenere. Tuttavia, ogni istituto può definire le proprie condizioni.
Da Pilla puoi aprire fino a cinque portafogli diversi.

È necessario aprire più conti del pilastro 3A in ogni circostanza?

Non necessariamente. Ecco alcuni spunti che potrebbero aiutarti a prendere la decisione giusta.

Non è necessario pianificare tutto fin da oggi. La tua strategia può evolversi nel corso degli anni, in base ai tuoi progetti e al tuo ritmo di risparmio.

Gli errori da evitare quando si aprono più conti 3A

Aspettare l’ultimo minuto.
Prima distribuisci i tuoi risparmi, maggiore sarà la flessibilità di cui disporrai per organizzare i prelievi su più anni.

Prelevare da più conti nello stesso anno.
In molti cantoni, i prelievi di capitali previdenziali effettuati nello stesso anno fiscale possono essere considerati complessivamente ai fini del calcolo dell’imposta. Per trarre il massimo vantaggio dalla strategia, è meglio pianificare i prelievi in anni civili diversi.

Scegliere lo stesso profilo di rischio ovunque.
Non tutti i tuoi obiettivi hanno lo stesso orizzonte di investimento. Un risparmio destinato a finanziare un immobile tra due anni non verrà generalmente investito allo stesso modo di un risparmio previdenziale previsto tra venti anni.

Dimenticare di tenere conto del proprio cantone.
I risparmi ottenuti grazie ai prelievi scaglionati variano a seconda delle aliquote cantonali. Prima di definire la propria strategia, è quindi utile verificare le norme applicabili al proprio luogo di domicilio.

FAQ Express: le tue domande sui conti pilastro 3A multipli

Posso trasferire una parte dei miei risparmi esistenti verso un nuovo portafoglio?

Sì. È possibile ripartire il tuo capitale esistente tra più conti, secondo le modalità previste dal tuo istituto.

Dividere i miei risparmi comporta costi aggiuntivi?

Da Pilla, le commissioni rimangono le stesse indipendentemente dal numero di portafogli aperti. Se confronti diversi istituti, ricordati di verificare le loro condizioni tariffarie.

Quanti conti dovrei avere prima del pensionamento?

Non esiste un numero ideale. Molte strategie si basano su tre-cinque conti per facilitare prelievi scaglionati, ma tutto dipende dal capitale accumulato, dal tuo cantone e dalla tua situazione personale.

Posso unire più conti in un secondo momento?

No. Una volta aperti, due conti del pilastro 3A non possono generalmente essere accorpati. È quindi meglio riflettere sulla loro organizzazione fin dall’inizio.

In sintesi

Aprire più conti del pilastro 3A è una strategia semplice che può permetterti di ottimizzare i tuoi futuri prelievi, guadagnando al contempo maggiore flessibilità per i tuoi diversi progetti.
L’impatto fiscale dipende tuttavia da diversi fattori, in particolare dal tuo cantone di residenza, dall’importo accumulato e dal modo in cui pianifichi i tuoi prelievi.

Con Pilla puoi ripartire i tuoi risparmi su un massimo di cinque portafogli, ciascuno con un proprio obiettivo e una propria strategia di investimento, mantenendo al contempo una gestione centralizzata in un’unica applicazione.