Prelevare il tuo 3° pilastro: come, quando e a cosa fare attenzione

Il prelievo “normale”: vicino alla pensione 
In linea generale, puoi prelevare il tuo pilastro 3A al più presto 5 anni prima dell’età di riferimento AVS. Per tua informazione, a partire dal 2028 l'età di riferimento sarà la stessa sia per le donne che per gli uomini, ovvero 65 anni. Dal 2025 l'età di riferimento viene progressivamente innalzata per le donne. 

Puoi anche aspettare l’età ufficiale di pensionamento o addirittura fino a 5 anni dopo, ad esempio se continui a lavorare. All’interno di questo periodo sei tu a decidere il momento giusto. 

Il prelievo anticipato: i casi eccezionali 
Esistono alcune situazioni in cui puoi prelevare il tuo 3° pilastro prima dell’età pensionabile. Si tratta di un prelievo anticipato, previsto e regolato dalla legge. Ecco i casi consentiti: 

Acquisti la tua abitazione principale 
È uno dei casi più frequenti. Puoi utilizzare il tuo 3° pilastro per finanziare l’acquisto della tua residenza principale, non di un immobile di vacanza o da affittare. Il capitale può servire come anticipo o per rimborsare l’ipoteca. 

Avvii un’attività indipendente 
Lasci il lavoro dipendente per metterti in proprio? Puoi prelevare il tuo 3° pilastro per avviare l’attività, a condizione di non essere più affiliato a una cassa pensioni. 

Lasci definitivamente la Svizzera 
Se ti trasferisci all’estero in modo permanente, puoi recuperare il tuo 3° pilastro. Dovrai dimostrare il tuo trasferimento, ad esempio con il cambio di domicilio ufficiale.  

Diventi invalido 
Se percepisci una rendita d’invalidità completa, puoi accedere prima al tuo 3° pilastro. In caso di decesso, il capitale viene trasmesso ai tuoi eredi. 

A cosa fare attenzione? 
Anche se il prelievo è consentito, non va fatto alla leggera. Ci sono diversi aspetti da pianificare con attenzione. 

La tassazione al momento del prelievo 
Durante la fase di risparmio, i versamenti nel 3° pilastro sono deducibili dalle imposte. Al momento del prelievo, invece, il capitale viene tassato. La buona notizia è che l’aliquota è ridotta e separata dal tuo reddito abituale. L’imposta dipende dal cantone in cui risiedi al momento del prelievo. 

Attenzione però: se prelevi un importo elevato in un’unica soluzione, l’imposta può risultare importante a causa della progressione fiscale. Più alto è l’importo, più alta sarà l’aliquota. 

Il giusto tempismo per evitare brutte sorprese 
Per ridurre l’impatto fiscale esiste un trucco semplice: aprire più conti 3A. In questo modo puoi scaglionare i prelievi su più anni e ridurre la progressione fiscale. Ad esempio, prelevare CHF 50’000 in un solo anno costa più imposte rispetto a prelevare CHF 25’000 all’anno per due anni da due conti diversi. 

Un ultimo consiglio Pilla 
Il prelievo del tuo 3° pilastro è una tappa fondamentale della tua pianificazione finanziaria. Meglio pensarci con diversi anni di anticipo. 

In breve: 
• Puoi prelevare il tuo 3° pilastro fino a 5 anni prima dell’età di riferimento AVS.
• I prelievi anticipati sono possibili in casi specifici (abitazione, lavoro indipendente, trasferimento all’estero…). 
• Pianifica prelievi scaglionati per limitare la tassazione. 

Prevedere significa risparmiare. E da Pilla siamo qui per aiutarti a fare le scelte giuste.