Pourquoi est-il recommandé d’ouvrir plusieurs pilier 3A ?

Pourquoi le nombre de comptes 3A détenus change tout au moment du retrait

En Suisse, l’argent que tu retires de ton pilier 3A est imposé séparément de ton revenu, à un taux réduit. Mais cette imposition reste progressive: plus le montant retiré au cours d’une même année est élevé, plus l’impôt augmente.

Le point important, c’est qu’un compte pilier 3A doit être retiré en une seule fois. Tu ne peux pas simplement retirer une partie du capital puis récupérer le solde quelques années plus tard depuis le même compte.

C’est là que la stratégie des comptes multiples prend tout son sens : en répartissant ton épargne sur plusieurs comptes, tu peux planifier tes retraits sur plusieurs années fiscales différentes. Chaque retrait étant moins important, le taux d’imposition applicable peut être plus avantageux, ce qui permet potentiellement de réduire la facture fiscale globale.

Attention toutefois : vider plusieurs comptes la même année n’a aucun intérêt fiscal, car les montants seront cumulés. Pour que la stratégie fonctionne, il faut donc bien étaler les retraits dans le temps.

Un exemple concret
Imagine que tu arrives à la retraite avec CHF 150’000 sur un seul compte pilier 3A. Tu retires l’ensemble du montant la même année et il est imposé en une seule fois généralement à un taux plutôt conséquent.
À l’inverse, si ces CHF 150’000 sont répartis sur trois comptes de CHF 50’000, tu peux retirer le montant d’un compte par année sur trois années fiscales différentes. Chaque retrait est alors imposé séparément, souvent à un taux plus favorable.

La fiscalité du retrait 3A dépend aussi de ton canton de domicile

Un point souvent oublié : l’impôt sur les retraits du pilier 3A n’est pas identique dans toute la Suisse.
Chaque canton applique ses propres règles et barèmes pour l’imposition des prestations en capital issues de la prévoyance. Le montant d’impôts à payer dépend donc notamment du canton de domicile, du montant retiré et de ta situation personnelle.

C’est pourquoi une stratégie de retraits échelonnés peut avoir un impact différent selon l’endroit où tu vis. Dans certains cantons, répartir les retraits sur plusieurs années fiscales peut générer une économie fiscale significative, alors que l’effet sera plus limité ailleurs.

Avant de définir ta stratégie de retrait, il est donc important de tenir compte des règles fiscales applicables à ton canton de résidence et de ta situation personnelle.

Les autres avantages de la multi-détention

L’aspect fiscal est le plus connu, mais il est loin d’être le seul.

Plus de flexibilité en cas de retrait anticipé.
Achat d’un logement, passage à l’indépendance ou départ définitif de Suisse : lorsque tu retires ton 3^e pilier, tu es obligé de retirer tous les avoirs de ton compte. Disposer de plusieurs comptes permet de retirer uniquement le capital nécessaire, sans toucher au reste de ton épargne.

Diversification.
Si tu as plusieurs comptes de pilier 3A, tu peux adopter une approche diversifiée qui vise à faire travailler ton argent différemment pour maximiser son potentiel.
Tu peux choisir une stratégie d’investissement plus dynamique si tu souhaites un rendement potentiellement plus élevé sur le moyen-long terme ou préférer une stratégie plus prudence avec un compte épargne rémunéré à taux fixe.

Si tu hésites sur la stratégie à adopter, découvre notre article dédié sur le sujet: Épargner ou investir avec ton 3e pilier: que choisir ?
Si tu souhaites te renseigner davantage sur comment sont conçues les stratégies d’investissement, on te dit tout ici : comment sont conçues les stratégies d’investissement du pilier 3A chez Pilla.

Une vision plus claire de ton épargne. 
Tu peux dédier un compte à la retraite, un autre à un projet immobilier, et un autre pour le démarrage de ton activité indépendante par exemple. Cette organisation permet de suivre plus facilement l’évolution de chaque projet.

Mais alors, jusqu’à combien de comptes pilier 3A peut-on ouvrir ?

La réglementation suisse n’impose pas de nombre maximal de comptes pilier 3A que tu peux détenir. En revanche, chaque établissement peut définir ses propres conditions.
Chez Pilla, tu peux ouvrir jusqu’à cinq portefeuilles différents.

Est-ce qu’il faut ouvrir plusieurs piliers 3A en toute circonstance ?

Pas forcément. Voici quelques repères qui pourraient t’aider à prendre la bonne décision.

Il n’est pas nécessaire de tout prévoir dès aujourd’hui. Ta stratégie peut évoluer au fil des années, en fonction de tes projets et de ton rythme d’épargne.

Les erreurs à éviter quand on multiplie ses comptes 3A

Attendre la dernière minute. 
Plus tu répartis ton épargne tôt, plus tu conserves de flexibilité pour organiser tes retraits sur plusieurs années.

Retirer plusieurs comptes la même année. 
Dans de nombreux cantons, les retraits de capitaux de prévoyance effectués durant la même année fiscale peuvent être pris en compte ensemble pour le calcul de l’impôt. Pour profiter pleinement de la stratégie, mieux vaut planifier des retraits sur des années civiles différentes.

Choisir le même profil de risque partout. 
Tous tes objectifs n’ont pas le même horizon de placement. Une épargne destinée à financer un logement dans deux ans ne sera généralement pas investie de la même manière qu’une épargne retraite prévue dans vingt ans.

Oublier de tenir compte de ton canton. 
Les économies réalisées grâce aux retraits échelonnés varient selon les barèmes cantonaux. Avant de définir ta stratégie, il est donc utile de vérifier les règles applicables à ton lieu de domicile.

FAQ Express : tes questions sur les comptes pilier 3A multiples

Puis-je transférer une partie de mon épargne existante vers un nouveau portefeuille ?

Oui. Il est possible de répartir ton capital existant entre plusieurs comptes, selon les modalités prévues par ton établissement.

Est-ce que diviser mon épargne coûte plus cher en frais ?

Chez Pilla, les frais restent identiques quel que soit le nombre de portefeuilles ouverts. Si tu compares plusieurs établissements, pense à vérifier leurs conditions tarifaires.

Combien de comptes devrais-je avoir avant la retraite ?

Il n’existe pas de nombre idéal. Beaucoup de stratégies reposent sur trois à cinq comptes afin de faciliter des retraits échelonnés, mais tout dépend du capital accumulé, de ton canton et de ta situation personnelle.

Est-ce que je peux fusionner plusieurs comptes plus tard ?

Non. Une fois ouverts, deux comptes pilier 3A ne peuvent généralement pas être fusionnés. Mieux vaut donc réfléchir à leur organisation dès le départ.

En résumé

Ouvrir plusieurs comptes pilier 3A est une stratégie simple qui peut te permettre d’optimiser tes retraits futurs tout en gagnant en flexibilité pour tes différents projets.
L’impact fiscal dépend toutefois de plusieurs facteurs, notamment ton canton de domicile, le montant accumulé et la manière dont tu planifies tes retraits.

Chez Pilla, tu peux répartir ton épargne sur jusqu’à cinq portefeuilles, chacun avec son propre objectif et sa propre stratégie d’investissement, tout en gardant une gestion centralisée dans une seule application.